Balances de Tesoreria

Balances de Tesorería es similar a los Balances Inteligentes, sólo que en vez de numerar por grupo se especifica si es disponibilidades, ingreso o egreso.

Poner el título y si es disponibilidades y dentro ingresar las cuentas que van a sumar para ese título.

Ejemplo:

Y luego en ingresos tributarios va (lo  que se quiera definir en ese título):

Se debe tener máxima precaución cuando se configuran las cuentas, dado que si se ingresa una cuenta de gasto o de ingreso también se debe ingresar en disponibilidades su contrapartida que se registró en los asientos. Por ejemplo si se registró:

1.01.01…….. Recaudación diaria por caja 1          100

      7.01…………….Tasa excepcional ejemplo                100

Cuando de ingresa en (B) Ingresos, Tasa excepcional ejemplo, sin duda en (A) Disponibilidades se debe ingresar Recaudación diaria caja 1. Igual si se realiza a la inversa, todo aquello que se ingresa en Disponibilidades debe también registrar sus contrapartidas de asientos.